ביולי 2022, משרד האוצר של סין (MOF) פתח בחקירה של Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. חברת רואי חשבון, סניף שאנדונג של רואי חשבון Zhongxingcai Guanghua (中兴财光华会计师事务所), והטילה עונשים על חברות אלו.
זו הפעם הראשונה שהמשרד להגנת הסביבה מטיל עונשים מנהליים בפיקוח ביקורת חשבונאית חוצה גבולות. ליתר דיוק, זו הפעם הראשונה שרשויות אכיפת החוק הסיניות מסייעות בחקירת הונאה חשבונאית בסין לפי בקשה של ממשלה זרה.
מקרה זה, לדעתנו, מציע תרופה בת קיימא להונאה הפיננסית שבוצעה על ידי חברות סיניות עם רישומים בחו"ל. זה מצביע על כך שממשלת האזור שבו החברה רשומה (למשל, ארצות הברית) יכולה לבקש סיוע מהממשלה הסינית בחקירת הונאה פיננסית על ידי החברות הבנות הסיניות של החברה.
ב-13 ביולי 2022, פרסם משרד הבריאות את ה- No.42 הודעת בדיקת איכות מידע חשבונאי (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号), תוך ציון כי חקירתה על הונאה זו החלה בעקבות בקשתה של מלזיה לסיוע ובהתבסס על מזכר הבנות בין משרד האוצר של הרפובליקה העממית של סין לבין נציבות ניירות ערך מלזיה לשיתוף פעולה רגולטורי חוצה גבולות בענייני חשבונאות וביקורת.
צילום שער מאת אליהו חן on Unsplash
תורמים: צוות תורמי צוות CJO
